Quais são os índices financeiros?
5 índices financeiros essenciais para todos os negócios. Os índices financeiros comuns que toda empresa deve acompanhar são 1)índices de liquidez 2) índices de alavancagem 3) índice de eficiência 4) índices de lucratividade e 5) índices de valor de mercado.
5 índices financeiros essenciais para todos os negócios. Os índices financeiros comuns que toda empresa deve acompanhar são 1)índices de liquidez 2) índices de alavancagem 3) índice de eficiência 4) índices de lucratividade e 5) índices de valor de mercado.
A análise do índice financeiro é frequentemente dividida em seis tipos diferentes:índices de rentabilidade, solvência, liquidez, volume de negócios, cobertura e perspectivas de mercado.
- Proporção rápida. Começaremos nossa lista dos índices financeiros mais importantes com o índice rápido, também conhecido como teste ácido. ...
- Relação dívida / patrimônio líquido. Outro índice financeiro a considerar é a dívida em relação ao patrimônio líquido. ...
- Índice de capital de giro. ...
- Relação preço/lucro. ...
- Lucro por ação. ...
- Índice de retorno sobre o patrimônio líquido. ...
- Margem de lucro.
- Rácios de liquidez.
- Índices de atividade (também chamados de índices de eficiência)
- Índices de rentabilidade.
- Índices de alavancagem.
Pergunta: Existem três grandes categorias de índices financeiros:liquidez, solvência e lucratividade. Discuta o que cada categoria revela sobre a empresa que está sendo analisada.
Os índices de lucratividade frequentemente considerados mais importantes para uma empresa sãomargem bruta, margem operacional e margem de lucro líquido.
Os índices comuns para analisar os bancos incluem orácio preço/lucro (P/E), rácio price-to-book (P/B), rácio de eficiência, rácio empréstimo/depósitos (LDR) e rácios de capital.
Uma boa relação atual éentre 1,2 a 2, o que significa que a empresa possui 2 vezes mais ativos circulantes do que passivos para cobrir suas dívidas. Um índice de liquidez corrente abaixo de 1 significa que a empresa não possui ativos líquidos suficientes para cobrir seus passivos de curto prazo.
É importante notar que uma empresa é considerada financeiramente forte se atingir um índice de solvabilidadesuperior a 20%. Assim, a partir do nosso exemplo acima, fica claro que se a SalesSmarts acompanhar a tendência a cada ano, poderá pagar todas as suas dívidas em quatro anos (100% / 24,6% = Aproximadamente quatro anos).
Qual é um bom índice financeiro para lucratividade?
Como regra geral, um bom índice de rentabilidade operacional équalquer coisa maior que 1,5 por cento. A média da indústria para a maioria dos países ao redor do mundo está próxima de 2%. Um bom índice de lucro líquido gira em torno de 5%.
De um modo geral, um bom índice de liquidez imediata équalquer coisa acima de 1 ou 1:1. Uma proporção de 1:1 significaria que a empresa tem a mesma quantidade de ativos líquidos que passivos circulantes. Um índice mais alto indica que a empresa poderia saldar o passivo circulante várias vezes.
A regra orçamentária 50/30/20 estabelece que você deve gastar até 50% de sua renda após impostos em necessidades e obrigações que você deve ter ou cumprir. A metade restante deve ser dividida entre poupança e pagamento da dívida (20%) e tudo o mais que você desejar (30%).
- Lucro por ação (EPS) ...
- Relação preço/lucro (P/L) ...
- Retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) ...
- Rácio dívida/capital. ...
- Índice de cobertura de juros (ICR) ...
- Valor da empresa em relação ao EBIT. ...
- Margem operacional. ...
- Proporção rápida.
A maior parte, 70%, vai para despesas de subsistência, enquanto 20% vai para o pagamento de qualquer dívida ou para poupança, se toda a sua dívida estiver coberta. Os 10% restantes são o seu “balde de diversão”, dinheiro reservado para as coisas que você deseja depois que seus objetivos essenciais, dívidas e poupança forem atendidos.
Geralmente, os índices de avaliação mais utilizados sãoP/E, P/CF, P/S, EV/EBITDA e P/B.
Uma regra geral éter uma relação atual de 2,0. Embora isto varie de acordo com o negócio e a indústria, um número acima de dois pode indicar uma má utilização do capital. Um índice de liquidez inferior a dois pode indicar uma incapacidade de pagar as obrigações financeiras atuais com certa medida de segurança.
Embora existam muitos índices financeiros, todos eles pertencem a cinco grupos:liquidez, alavancagem, eficiência, lucratividade e valor de mercado. Cada grupo mostra um aspecto da situação financeira das empresas.
Existem três tipos de análise de proporção. O primeiro é o índice de liquidez corrente, que mede a capacidade de uma empresa de pagar obrigações de curto prazo com ativos existentes. O segundo é o índice de liquidez imediata, o índice de teste ácido, que mede a capacidade de pagar obrigações de curto prazo com ativos rápidos. O terceiro é o índice de caixa.
A margem de lucro bruto é o índice de margem mais amplamente utilizado. Ele calcula o valor que sobra após cobrir o custo dos produtos vendidos (CPV). Os números necessários para calcular esse índice encontram-se na demonstração de resultados da sua empresa.
Quais são os dois índices de liquidez comuns?
Um índice de liquidez é usado para determinar a capacidade de uma empresa de pagar suas obrigações de dívida de curto prazo. Os três principais índices de liquidez são oíndice atual, índice rápidoe índice de caixa.
Embora existam vários tipos de margem de lucro, o mais significativo e comumente usado émargem de lucro líquido, que se baseia nos resultados financeiros da empresa depois de contabilizadas todas as outras despesas, incluindo impostos.
Orelação dívida / rendimento (despesas totais divididas pela receita bruta)é usado na subscrição de empréstimos pessoais, solicitações de cartão de crédito e hipotecas. O índice de despesas com habitação (despesas relacionadas com habitação divididas pela renda bruta) é usado na subscrição de hipotecas.
ORácio empréstimos/depósitos (LDR)mede a liquidez de um banco e a sua capacidade de financiar a sua carteira de empréstimos e é calculado dividindo o total de empréstimos de um banco pelo total de depósitos. O LDR é importante porque é indicativo da capacidade do banco de financiar os seus empréstimos com depósitos.
O índice de capital Tier 1 éa proporção entre o capital próprio principal de um banco e seu total de ativos ponderados pelo risco (RWA). Os activos ponderados pelo risco são o total de todos os activos detidos pelo banco ponderados pelo risco de crédito de acordo com uma fórmula determinada pelo Regulador (geralmente o banco central do país).
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